Подслушанный разговор в Газпромбанке от сотрудницы банка юрлицу:

— Алё, Иван Иванович, вот вы платежку принесли. Подпись не совпадает с подписью в карточке образцов подписей.
Давайте так, сегодня я проведу ваш платеж, но вы, как сможете, принесёте мне платежку с подписью как надо. Спасибо, до свидания.

Этот пример для понимания ситуации, как делаются дела в обычных банках — с личным посещением офисов, ожиданием, с придирательством к подписям.

Я же с самого начала старался сделать выстроить работу ИП в режиме онлайн.

Работа в интернете; банк обслуживает мой расчетный счет без офисов, только через интернет; контрагент также делает выплаты по заявке через личный кабинет. Проблемы у меня только с налаживанием коммуникаций с налоговой и пока что непонятно, как буду делать свою будущую нулевую декларацию и отчеты в какие-либо органы, тут для меня еще непройденные квесты, но всему своё время.

Ниже подборка некоторых уроков, которые я для себя вынес и ошибок, которые пришлось быстро исправлять.

Статьи по теме:
Как я стал ИП (29.01.2016)
Что нам стоит ИП построить (08.02.2016)
Как оформить ЭЦП для ИП? (10.02.2016)
Точка: опыт расчетного банка для ИП (15.02.2016)
Выбор онлайн-бухгалтерии: Эльба и Мое дело (01.04.2016)

• Правильный выбор и неожиданная халява

Важный вопрос при регистрации своего бизнеса — какую форму организации выбрать и систему налогообложения. Я выбрал что попроще и подешевле — ИП с патентной системой налогообложения.

Патент это такое разрешение вести бизнес, когда платишь государству конкретную сумму, рассчитанную для данной сферы и данного региона и кроме соцвзносов ничего более не нужно.

С патентом я удачно попал — в нашем регионе за предпринимательство в той сфере, что я выбрал (связано с образованием), ИП-новичкам можно 2 года не оплачивать патент:

При этом законами субъектов РФ определено, что на 2 года может быть установлена налоговая ставка в размере 0% для ИП, впервые зарегистрированных и осуществляющих деятельность в производственной, социальной или научной сферах (п. 3 ст. 346.50 НК РФ).

Простота и в том, что мне нужно вести «книгу учета доходов и расходов» (КУДИР), но при этом заверять в налоговой не нужно.

• Будь внимателен к деталям! 
  При регистрации ИП я забыл про мелочь: копию всех страниц паспорта, пришлось суетиться и бегать. Как говорится, мелочь, а неприятно.
• Документы все и сразу!

Как оказалось, мало было выбрать патентную систему налогообложения и на этом остановиться.

По умолчанию у меня был бы режим ОСНО и сверху система патента.
И если бы я слетел по каким-либо причинам с патентной системы, то оказался бы на ОСНО, чего не хотел бы, т.к. она сложнее по документообороту и отчетности.

Перечитав свои посты и ответы налоговой пришел к выводу, что нужно было сразу при регистрации ИП в межрайонной налоговой подать заявление на переход на УСН и сразу же на патентную систему налогообложения (без указания даты).

Я подавал документы 14.01.2016 (четверг), документы были готовы 19.01.2016 (вторник), 22.01 документы на право применения патента дошли до местной налоговой и с 01.02.2016 г.  у меня был патент, о чем я узнал из заказного письма.

Из-за непонимания схемы работы я бегал/звонил в налоговую насчет получения патента+бегал с заявление на переход на «упрощенку».

• Надеяться на собственную память глупо! Нужен календарь с напоминалками.

Я тупо забыл про продление патента после полугода работы. Зачем я его вообще на  полгода делал? Надо было делать по максимуму, в моем случае 11 месяцев. И в конце года еще продлять на год.

Ах да, вспомнил, я думал, что патент будет дороговат, чтобы сразу целиком оплачивать. И проспав сроки попал в ситуацию, когда я был просто на упрощенке, а не на патенте, и я даже не знаю, чем это страшно, то ли налоги должен уплачивать по другому методу, то ли просто забыть про этот период, якобы временно не вел деятельность…

Кроме того, что нужно продлевать патенты, платить соцвзносы, делать декларации, нужно также помнить про суммы и даты. Без хорошего календаря с напоминалками и без не обойтись.

• Всегда держи ухо востро, а нос по ветру: бланки заявлений меняются.

Оказывается, налоговая и другие госорганы постоянно что-то меняют, формы заявлений, деклараций и т.д. Вот когда мне понадобилось продлить патент, оказалось, что нужно было искать самый актуальный бланк заявления, а не халтурничать и подсовывать «старый» бланк. Я дважды накосячил. Налоговый инспектор очень ругалась и грозила вселенской карой обложить налогом.

Так что всегда нужно качать бланки с nalog.ru или с ресурсов, которые своевременно дают самую актуальную информацию.

• Вся ответственность только на тебе!

Предпринимательство это такая вещь, когда никто тебе не будет в госорганах разжевывать, что да как, они примут твои документы, а потом по факту узнаете, что что-то было неверно, что-то не так.

Т.е. очень часто принимающая документы «маринка» некомпетентна, но с вас другой человек спросит по полной.

Как вариант — выставят налоги, штрафы за вашу оплошность.

Никто не будет звонить или смсить напоминалки, мол, алё, бизнесмен, не забудь оплатить налоги, соцвзносы и сделать декларацию.

Всё, абсолютно всё на предпринимателе и винить придётся только себя. И это полезный опыт, брать на себя ответственность.

Любопытно смотреть на людей, которые сами на себя не работали, своим делом не управляли, но во всех бедах и проблемах ругают мэра-губернатора-президента.

Кстати, некоторые комментарии дали мне очень полезные и своевременные советы.

Вот пример сообщения от teplokom23, указавшего на необходимость срочного перехода на упрощенку после регистрации ИП:

До 30 апреля 2017 г. нужно будет подать нулевую декларацию по УСН за 2016 г., а если уже прошел месяц с момента регистрации ИП, тогда до 15 апреля 2016 г. подавайте нулевую Упрощенную декларацию (не декларацию по УСН не путать) за 1 квартал 2016 г., да и сразу продлите патент до конца года, чтобы не забыли потом. //что я и успешно забыл сделать   — прим.автора.

С момента регистрации ИП Ваша настольная книга это Налоговый кодекс РФ.

• Черпай бесплатную инфу в новостных подписках»Эльба-Контур» и «Мое дело»!

Я рассказывал о своем опыте регистрации и использования сервисов Эльбы и Моего дела. Как минимум, они пригодятся для подготовки документов на регистрацию своего ИП/ООО.

Эльба полезна первым бесплатным годом обслуживания начинающим предпринимателям, Мое дело навязчиво в своих смс и звонках, но есть еще положительные моменты в этих сервисах интернет-бухгалтерии.

От них на e-mail приходят полезные новостные выжимки и напоминания об уплате чего-либо, подготовке документации.

И это очень экономит время, вот пример от Эльбы:

И от МД:

Таким образом, если вы ленитесь искать свежую инфу или вам реально некогда, отказываться от бесплатной информации от сервисов интернет-бухгалтерии глупо.

• Стоит ли платить за Эльбу и МД?

Эльба мне помогла сформировать платежки в Пенсионный Фонд, передав их для оплаты в банк, каждый квартал напоминает о суммах и датах уплаты. Дает статистику оборота сумм и помогает формировать книгу учета доходов и расходов.

Еще не проверил работу по передаче отчетности через интернет с помощью формируемой электронной подписи:

но в целом, я так понял, что начинающим предпринимателям имеет смысл пользоваться системой интернет-бухгалтерии 2-3 месяца, в самом конце года, чтобы отчеты передать, налоги уплатить, декларацию составить, распечатать себе по уму всё, что нужно. Потому-то, видимо, Эльба и хочет брать плату за квартал, а «Мое дело» сразу на год.

Из-за ценового диапазона я бы остался с Эльбой в 2017 году и то, не на весь год, а на квартал. Либо освоил бы всё делать самостоятельно, многие так и делают.

• ЭЦП для ИП — бессмысленная трата денег!

Для полного интерактива по части работы с госорганами я задумал обзавестись своей собственной электронной подписью, что совсем скоро привело к появлению у меня ЭЦП на Рутокене, такой специальной флешкой, и к потере 4760 руб, т.к. более недели или двух у меня ушло на настройку и общение с техподдержкой налоговой и удостоверяющим центром, который выдал ЭЦП.

Винил себя и свои не прямые руки, налоговую, свой неправильный компьютер, контору, которая выдала ЭЦП, в итоге забил на это дело. Если кто-то захочет повторить мой путь — лучше заплатите за итоговый результат, чтоб все настроили и показали, что в ЛК налоговой зайти можно. А по сути, нет никакого экономического смысла в таких тратах.

• Проценты на остаток на расчетный счет — лишнее баловство!

Казалось бы, неплохо, что на средства, которые лежат на расчетном счете предпринимателя могут капать еще и проценты, в «Точке», где я обслуживаюсь это до 7% годовых, а, к примеру, другой банк без офисов, Тинькофф Банк, предлагает 6% годовых.
Недолго я радовался, оказывается, что мне придется платить налог и с этого копеечного дохода:

«Минфин России указал (письмо от 04.02.2011 N 03-03-06/1/64), что такие доходы следует относить к внереализационным доходам. Также согласно п. 6 ст. 250 НК РФ начисленный процент на остатки денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете должен учитываться в составе внереализационных доходов.

Для учета поступления суммы в виде процентов, начисленный на остаток денежных средств, необходимо сделать в учете запись:
Дебет 51 Кредит 91-1
По нему тебе придётся сдавать отдельную декларацию по УСН»

Станислав Владимиров

Это было вообще неожиданно для меня, т.к. грозило лишним геморроем. К чести «Точки», они сразу же отключили начисление процентов. Я поинтересовался у другого онлайн-банка, Тинькофф, — а есть ли у них возможность отключить проценты доходности на расчетный счет клиента, оказалось, что такой возможности там нет…

• Обслуживание в расчетном банке может быть весьма дорогим!

Что значит «дорогое»?

Дороже, чем обслуживание любой моей карты как физического лица. Все банки понимают, что можно поживиться на бизнесе и делают тарифы высокими.

И в «Точке» более-менее стандартные тарифы с учетом отсутствия необходимости ездить куда-либо для решения вопросов, у меня сейчас эконом-тариф за 750 руб/мес.

Однако когда я только стал обслуживаться в «Точке» как предприниматель, то рассчитывал, что потрачу менее 6 тыс. за год. К окончанию полугодия льготного обслуживания цены взмыли вверх, немножко там потусили и чуток упали.

Общие расходы в пользу банка составят у меня более 7 тыс. руб за год.

Вывод прост, всегда ждать подлянок от банка в сторону увеличения стоимости обслуживания, изменения тарифов и при малом движении средств по счету приоритет нужно отдавать тем тарифам и банкам, где за нулевое движение не берется плата за обслуживание. По крайней мере, такой тариф есть в Точке.

В целом, онлайн-обслуживание в моем расчетном банке меня устраивает.

Во сколько обошлось мне предпринимательство?

Ориентировочные затраты на ведение ИП и различные обязательные траты я прогнозировал на сумму чуть меньше 40 тыс. руб за 2016 год.

Мои траты ниже не образец для примера любого ИП, т.к. и срок работы иной и система налогообложения может отличаться

Пошлина государству — 800 руб.
Оплата патента — 0 руб на 2 года. Без льгот год работы обошелся бы в 24321 руб.
Страховые взносы: ~22 тыс.
В ПФР за превышение дохода в 300 тыс. руб, 1% от превышения — заплачу ~5 тыс. руб. 
За обслуживание расчетного счета в «Точке» уже оплачено 5700 руб, до конца года еще 1500 руб. =7.2 тыс. руб. Никаких комиссий за платежи не припомню, это просто абонентская плата каждый месяц.
Добровольные взносы в ФСС: 2159.99 руб. //об этом я поговорю в рамках другой статьи//
Интернет-бухгалтерия: 0 руб. Потому что год бесплатного обслуживания, иначе бы выложил 8-10 тыс.руб.

***

Таким образом, мои обязательные платежи только государству могли обойтись в 52 тыс.руб, но обойдутся в целом в 27600 руб.

Плюс за расчетный счет 7200 и 2200 руб добровольные взносы в ФСС, без которых мог обойтись, но прошел квест для понимания, что это да как. Плюс выкинутые деньги за ЭЦП, с которой не сложилось — 4800 руб. И еще сэкономил 8-10 тыс. на Эльбе.

Дай мне волю, деньги и немного иные обстоятельства, я мог бы потратиться на предпринимальтельстве на сумму до 70 тыс.руб, но в итоге до конца года я дотяну траты до 42 тыс.руб.

И если главный вопрос бизнеса это получение прибыли, то будьте уверены, с задачей я справился :)